Análise de crédito de uma cooperativa de crédito brasileira: modelo multicritério construtivista

Abstract

O capitalismo conciente é um modelo econômico que recebe cada vez mais força e notoriedade, e é nesse contexto que estão inseridas as cooperativas, modelos de negócio conscientes que buscam o desenvolvimento social e ganhos equilibrados. Mas isso só é possível quando existe um resultado positivo para ser distribuído, não existe nenhum objetivo mais social que ter resultado positivo em primeiro lugar. Pressupondo então que seja necessário ter resultado positivo em uma cooperativa para que ela realmente cumpra seus objetivos, é evidente que quando tratamos de cooperativa de crédito essa preocupação esteja diretamente relacionada com o risco de crédito e com controles efetivos dos processos. O controle do risco de crédito passa por uma análise de crédito estruturada de forma a miticar inadimplementos e maximizar resultados e negócios, isso não é uma tarefa simples quando além dessas variáveis existem divergentes interesses envolvidos. Nesse contexto, muitas instituições financeiras operam modelos estatístico para decisão de crédito, modelos que definem com base em critérios fixos e desconsiderando qualquer interesse social e economia conciente, essa não é nem de perto uma premissa do cooperativismo que busca alinhar controle de riscos com conciencia social, nesse ponto reside a relevante lacuna de construir um modelo para análise de crédito julgamental tornando-a mais prática e robusta. Dessa forma, o objetivo desse trabalho reside em desenvolver um modelo multicritério de apoio ao processo decisório na análise de crédito para pessoa física (PF), que permita realizar avaliação de desempenho, estruturado com base nos valores da equipe de crédito de uma cooperativa de crédito brasileira. Trata-se em um estudo de caso, exploratório, com abordagem quali-quantitativa, com o principal instrumento para coleta de dados a entrevista não estruturada e complementada por análise documental. O instrumento de intervenção utilizado foi a metodologia MCDA-C, permitindo construir um modelo com estruturação, avaliação e recomenção ao processo de decisão de crédito da coopertiva investigada. As principais contribuições obtidas nesse estudo estão relacionadas com a construção de conhecimento aos envolvidos na estruturação do modelo de avaliação de desempenho para apoio à tomada de decisão de crédito; a maior robustez, clareza e ganho de eficiência nas análises de crédito para pessoa física (PF) da instituição; a transparência e melhor atendimento aos principios fundamentais do cooperativismo de ?Participação econômica dos membros? e ?Interesse pela comunidade?; e por fim, as contribuições para a literatura no tema que é escasso e pouco explorado, transcendendo a análise estatística com a construção de um modelo multicritério transparente para análise julgamental de crédito com base na equipe decisora.

Abstract: Conscious capitalism is an economic model that receives more and more strength and notoriety, and it is in this context that cooperatives are inserted, conscious business models that seek social development and balanced gains. But this is only possible when there is a positive result to be distributed, there is no more social objective than having a positive result in the first place. Assuming then that it is necessary to have a positive result in a cooperative so that it really fulfills its objectives, it is evident that when we deal with a credit union this concern is directly related to the credit risk and with effective controls of the processes. Controlling credit risk involves a structured credit analysis in order to mitigate defaults and maximize results and business. This is not a simple task when, in addition to these variables, there are different interests involved. In this context, many financial institutions operate statistical models for credit decision, models that define based on fixed criteria and disregarding any social interest and conscious economy, this is not even close to a premise of cooperativism that seeks to align risk control with social conscience , at this point lies the relevant gap of building a model for judgmental credit analysis, making it more practical and robust. Thus, the objective of this work is to develop a multi-criteria model to support the decision-making process in credit analysis for individuals , which allows performing a performance evaluation, structured based on the values of the credit team of a Brazilian credit union. It is a case study, exploratory, with a qualitative-quantitative approach, with the main instrument for data collection the unstructured interview and complemented by document analysis. The intervention instrument used was the MCDA-C methodology, allowing the construction of a model with structuring, evaluation and recommendation for the credit decision process of the investigated cooperative. The main contributions obtained in this study are related to the construction of knowledge for those involved in the structuring of the performance evaluation model to support credit decision making; greater robustness, clarity and efficiency gains in the institution's individual credit analysis; transparency and better service to the fundamental principles of cooperativism of \"Economic participation of the members\" and \"Interest in the community\" and finally, the contributions to the literature on the subject that is scarce and little explored, transcending the statistical analysis with the construction of a transparent multi-criteria model for judgmental credit analysis based on the decision-making team.