Ferramentas de business intelligence na análise de relatórios de inteligência financeira: contribuições ao enfrentamento das organizações criminosas

Abstract

O presente trabalho analisa de que forma ferramentas de Business Intelligence (BI) podem auxiliar na análise de Relatórios de Inteligência Financeira (RIFs) produzidos pelo Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf), contribuindo para o enfrentamento das organizações criminosas. Parte-se da constatação de que a inteligência financeira ocupa papel estratégico na persecução penal contemporânea, especialmente diante da crescente sofisticação das estruturas financeiras utilizadas para ocultação e dissimulação de recursos ilícitos. O estudo examina, inicialmente, os fundamentos jurídicos que autorizam o uso de RIFs em investigações criminais, com destaque para o entendimento firmado pelo Supremo Tribunal Federal no Tema 990 da repercussão geral. Em seguida, analisa-se o crescimento quantitativo e qualitativo das informações produzidas pelo Coaf, evidenciado pelo Relatório Integrado de Gestão 2024, bem como o descompasso entre o volume de dados disponíveis e a limitação de recursos humanos nas polícias judiciárias. A pesquisa, de abordagem qualitativa e caráter exploratório-descritivo, fundamenta-se em revisão bibliográfica, análise documental e exame de experiências institucionais, incluindo a aplicação CIAF RIF Desktop utilizada na Polícia Federal. Conclui-se que o uso estruturado de ferramentas de Business Intelligence — especialmente por meio de processos de ETL, data warehousing e dashboards analíticos — potencializa a integração, a visualização e a exploração de grandes volumes de dados financeiros, funcionando como instrumento de apoio à decisão investigativa e de aprimoramento da capacidade analítica no combate ao crime organizado.

This study analyzes how Business Intelligence (BI) tools can support the analysis of Financial Intelligence Reports (RIFs) produced by the Brazilian Financial Intelligence Unit (COAF), contributing to the fight against organized crime. It is based on the premise that financial intelligence plays a strategic role in contemporary criminal prosecution, particularly in light of the increasing sophistication of financial structures used to conceal and disguise illicit proceeds. The research initially examines the legal framework governing the use of RIFs in criminal investigations, highlighting the Brazilian Supreme Court’s precedent established under Theme 990 of general repercussion. It then evaluates the quantitative and qualitative growth of financial intelligence data, as evidenced by the 2024 Integrated Management Report of COAF, and addresses the imbalance between the expanding volume of available financial data and the limited human resources within investigative agencies. Adopting a qualitative and exploratory-descriptive approach, the study is grounded in bibliographic review, documentary analysis, and examination of institutional practices, including the CIAF RIF Desktop application currently used by the Federal Police. The findings indicate that the structured use of Business Intelligence tools — particularly through ETL processes, data warehousing, and analytical dashboards — enhances data integration, visualization, and analytical capacity, serving as a decision-support mechanism in financial investigations and strengthening the institutional response to organized crime.